安徽安利合成革股份有限公司
2010 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
各位股東：
2010 年，公司在“變革、創(chuàng)新、增長、發(fā)展”的主旋律指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取、奮發(fā)有為，積極工作，面對國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的復(fù)雜變化和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，審時(shí)度勢，把握機(jī)遇，奮力拼搏，努力克服發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)和困難，良好地完成了年初制定的目標(biāo)任務(wù)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益提高，公司綜合實(shí)力再上新臺(tái)階。現(xiàn)報(bào)告如下：
一、合并報(bào)表范圍及審計(jì)
1、2010 年度公司合并報(bào)表范圍：
母公司：安徽安利合成革股份有限公司
控股子公司：合肥安利聚氨酯新材料有限公司
2、2010 年度公司合并報(bào)表審計(jì)：
公司 2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)驗(yàn)證，并于2011 年 1 月 18 日出具了天健正信審字(2011)GF 字第 100003 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。
二、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及完成情況：
單位：萬元
增減
項(xiàng)目2010 年度2009 年度
+、-%
總資產(chǎn)70，700.5154，390.6716，309.8429.99%
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)25，232.0418，654.816，577.2335.26%
歸屬于母公司每股凈資產(chǎn)3.192.360.8335.17%
營業(yè)收入85，399.5568，970.7916，428.7623.82%
營業(yè)利潤6，982.834，143.542，839.2968.52%
利潤總額8，519.575，379.453，140.1258.37%
歸屬于母公司的凈利潤7，090.274，843.022，247.2546.40%
基本每股收益0.89520.61150.283746.39%
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流額8，720.9112，567.62-3，846.71-30.61%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(歸屬于母公司的凈利潤)32.34%29.33%3.01%10.26%
2010 年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 85，399.55 萬元，較去年增加 16，428.76 萬元，增長 23.82%;利潤總額為 8，519.57 萬元，較去年增加 3，140.12 萬元，增長 58.37%;歸屬于母公司的凈利潤為 7，090.27 萬元，較去年增加 2，247.25 萬元，增長 46.40%。
2010 年，公司業(yè)績增長的主要原因是公司繼續(xù)鞏固在聚氨酯合成革(文章來源本站)產(chǎn)品市場競爭方面的優(yōu)勢地位，努力提高產(chǎn)品的時(shí)尚性水平、功能性、生態(tài)環(huán)保性等，加大新產(chǎn)品、新品種的開發(fā)力度，積極使用新材料、新工藝和新設(shè)備，優(yōu)化工藝和產(chǎn)品配方，嚴(yán)格控制成本，努力擴(kuò)大中高檔生態(tài)功能性合成革的產(chǎn)銷量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高生產(chǎn)效率，創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟(jì)效益，提升了公司競爭力。
2010 年末，總資產(chǎn)為 70，700.51 萬元，較期初增加 16，309.84 萬元，增長29.99%;歸屬于母公司的股東權(quán)益為 25，232.04 萬元，較期初增加 6，577.23 萬元，增長 35.26%;歸屬于母公司的每股凈資產(chǎn) 3.19 元，較期初增加 0.83 元，增長35.17%。
三、公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的分析
單位：萬元
2010 年度比上年同期增減%
項(xiàng)目
銷售收入銷售成本毛利率銷售收入銷售成本毛利率
生態(tài)功能性合成革72，044.6054，624.8924.18%33.0830.526.57
普通合成革11，254.159，234.0417.95%-12.31-18.5453.68
聚氨酯樹脂283.12198.0630.04%1，359.331，441.62-11.06
合計(jì)83，581.8764，056.9923.36%24.7720.4113.51
2010 年，公司主營業(yè)務(wù)繼續(xù)保持穩(wěn)定發(fā)展，主營業(yè)務(wù)收入為 83，581.87 萬元，同比增加 16，592.96 萬元，增長 24.77%，主要原因是：一是加強(qiáng)技改擴(kuò)產(chǎn)，公司利用自有資金新增 2 干 1 濕 3 條生產(chǎn)線及相關(guān)配套設(shè)施、設(shè)備，充分滿足客戶需求;二是加強(qiáng)管理，提升效率，產(chǎn)銷量提高;三是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，重點(diǎn)發(fā)展生態(tài)功能性合成革產(chǎn)品;四是新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝的開發(fā)和運(yùn)用，擴(kuò)大了生態(tài)功能性合成革產(chǎn)品的市場空間;五是市場和客戶的拓展為生態(tài)功能性合成革產(chǎn)品的銷售提供了保障。
1、主要產(chǎn)品銷售情況
2010 年，公司產(chǎn)量為 3875.73 萬米，較上年增長 18.17%，產(chǎn)銷兩旺，處于滿負(fù)荷狀態(tài)。聚氨酯合成革產(chǎn)品是公司的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)，2010 年，銷售收入為83298.75 萬元，占營業(yè)收入總額的 97.54%，同比增加 16329.24 萬元，同比增長24.38%，公司主業(yè)突出。
其中，生態(tài)功能性合成革銷售收入為 72，044.60 萬元，占革產(chǎn)品收入的86.49%，同比增加 17419.71 萬元，同比增長 31.89%;普通合成革銷售收入為11，254.15 萬元，占革產(chǎn)品收入的 13.51%，同比減少 1580.10 萬元，減少 12.31%。主要原因是生態(tài)功能性合成革是合成革行業(yè)的發(fā)展方向，技術(shù)含量高、附加值高，根據(jù)市場狀況和公司經(jīng)營發(fā)展策略，公司將現(xiàn)有產(chǎn)能主要應(yīng)用在生態(tài)功能性合成革的生產(chǎn)上。聚氨酯樹脂的銷售收入為 283.12 萬元，占營業(yè)收入總額的 0.33%，同比增加 263.72 萬元，增長 1，359.33%。
2、主要產(chǎn)品毛利率分析：
2010 年，公司的毛利主要來源于聚氨酯合成革產(chǎn)品，占營業(yè)毛利的 98.03%，綜合毛利率 23.33%，較上年增加 2.75 個(gè)百分點(diǎn)。其中，生態(tài)功能性合成革產(chǎn)品的毛利，占聚氨酯合成革毛利額的 89.61%，毛利率為 24.18%，較上年增加 1.49 個(gè)百分點(diǎn)。普通合成革占聚氨酯合成革毛利額的 10.39%，毛利率為 17.95%，較上年增加 6.27 個(gè)百分點(diǎn)。
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四、2010 年公司的資產(chǎn)、負(fù)債狀況
截止 2010 年 12 月 31 日，公司資產(chǎn)總額 70，700.51 萬元，負(fù)債總額 42，961.02萬元，歸屬于母公司股東權(quán)益為 25，232.04 萬元，少數(shù)股東權(quán)益為 2507.45 萬元，母公司資產(chǎn)負(fù)債率為 59.96%。
1、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目分析：
單位：萬元
項(xiàng) 目2010 年 12 月 31 2009 年 12 月 31 日增減
日+、-%
貨幣資金18，728.4115，050.633，677.7924.44
應(yīng)收票據(jù)2，987.122，115.29871.8441.22
應(yīng)收賬款892.04809.7082.3510.17
預(yù)付款項(xiàng)2，416.382，446.85-30.47-1.25
其他應(yīng)收款238.17294.43-56.26-19.11
存貨15，320.4610，150.195，170.2750.94
固定資產(chǎn)23，425.7217，806.885，618.8431.55
在建工程2，292.531，218.981，073.5688.07
無形資產(chǎn)3，890.843，923.98-33.14-0.84
遞延所得稅資
產(chǎn)508.83573.74-64.91-11.31
短期借款15，562.2710，222.825，339.4552.23
應(yīng)付票據(jù)0.001，841.20-1，841.20-100.00
應(yīng)付賬款15，912.5411，110.234，802.3143.22
預(yù)收款項(xiàng)2，829.471，417.831，411.6499.56
應(yīng)付職工薪酬1，937.141，875.2361.913.30
應(yīng)交稅費(fèi)284.77545.75-260.98-47.82
應(yīng)付利息26.8418.618.2344.20
其他應(yīng)付款724.98947.13-222.15-23.45
長期借款1，980.002，480.00-500.00-20.16
長期應(yīng)付款2，553.002，030.30522.7025.74
股本7，920.007，920.000.000.00
資本公積953.59953.590.000.00
專項(xiàng)儲(chǔ)備237.05195.7041.3621.13
盈余公積2，938.091，933.201，004.8951.98
未分配利潤13，183.317，652.335，530.9872.28
報(bào)告期內(nèi)，公司資產(chǎn)規(guī)模呈現(xiàn)了與業(yè)務(wù)規(guī)模一致的增長趨勢，截至 2010 年 12月 31 日，資產(chǎn)總額達(dá) 70700.51 萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 40582.59 萬元，占總資產(chǎn)比重 57.40%;非流動(dòng)資產(chǎn) 30117.92 萬元，占總資產(chǎn)比重 42.60%。
公司期末應(yīng)收賬款余額較小，2009 年、2010 年分別為 809.70 萬元和 892.04萬元，同比增長 10.17%，主要原因是公司已經(jīng)形成了在產(chǎn)品、研發(fā)、質(zhì)量、品牌、營銷體系方面的競爭優(yōu)勢，在產(chǎn)業(yè)鏈中處于關(guān)鍵原材料的優(yōu)勢地位，現(xiàn)有客戶的資信水平較高、現(xiàn)金流情況較好，因此，公司產(chǎn)品銷售的貨款回收能力較強(qiáng)，管理良好，應(yīng)收賬款余額占營業(yè)收入比較低。公司預(yù)付賬款 2010 年末同比 2009 年減少了 30.47 萬元，減少 1.25%，主要原因系部分工程及設(shè)備到貨安裝結(jié)算所致。
存貨是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)。2009 年、2010 年存貨占公司相應(yīng)期末流動(dòng)資產(chǎn)比重分別為 32.88%和 37.75%。期末存貨中原材料、在產(chǎn)品所占比例較大，約為 80%左右，庫存商品余額較小，在產(chǎn)品數(shù)量的變化主要系期末時(shí)點(diǎn)上在執(zhí)行生產(chǎn)訂單的數(shù)量不同所致。2010年度固定資產(chǎn)同比增長31.55%，主要原因是募投項(xiàng)目部分提前實(shí)施、子公司安利新材料技術(shù)改造增加5000噸產(chǎn)能、新增部分后處理設(shè)備、以及配套的倉儲(chǔ)、道路、儲(chǔ)罐等輔助設(shè)備工程和房屋建筑物部分在建工程完工結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
公司資產(chǎn)狀況良好，無閑置固定資產(chǎn)。短期借款同比增長 52.23%，主要原因是公司業(yè)務(wù)經(jīng)營需要增加銀行借款所致。2009 年、2010 年公司應(yīng)付賬款逐年上升，各期末余額分別為 11，110.23 萬元和 15，912.54 萬元。2010 年較 2009 年增長了 4，802.31 萬元，增長幅度為 43.22%;2009 年和 2010 年應(yīng)付賬款余額持續(xù)增長主要系公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，采購量增加，應(yīng)付未付的貨款增加所致。此外，公司信譽(yù)度良好，所有款項(xiàng)支付均嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，因此，供應(yīng)商愿意給予公司相對較長的款項(xiàng)支付期間。
2、資產(chǎn)運(yùn)營狀況指標(biāo)分析
項(xiàng)目2010 年2009 年2008 年
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(天/次)3.594.518.58
存貨周轉(zhuǎn)率(天/次)69.956.8750.28
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(天/次)263.66243.46200.9
(1)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率近三年保持較高水平，主要是公司產(chǎn)品旺銷，品牌效應(yīng)好，公司不僅追求生產(chǎn)、銷售規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績的增長，同時(shí)注重收益的質(zhì)量和效率等因素，加強(qiáng)考核，加強(qiáng)監(jiān)控。
(2)存貨周轉(zhuǎn)率有所下降，主要是由于公司產(chǎn)量增加，所接訂單多，增加原材料儲(chǔ)備所致。
(3)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率略有下降，主要原因是公司年末貨幣資金和原材料的存量提高，此外，考慮到訂單多，公司利用自有資金實(shí)施的 2 干 1 濕生產(chǎn)線及相關(guān)配套設(shè)施、設(shè)備擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目，生產(chǎn)負(fù)荷陸續(xù)達(dá)產(chǎn)，且提前以自有資金實(shí)施的 2 干 2 濕及相關(guān)配套設(shè)施、設(shè)備，部分生產(chǎn)線處于采購、安裝及調(diào)試階段，資產(chǎn)規(guī)模增加。
3、償債能力分析
項(xiàng)目2010 年2009 年2008 年
流動(dòng)比率(倍)1.061.11.23
速動(dòng)比率(倍)0.660.740.88
資產(chǎn)負(fù)債率(%)60.7662.0759.09
利息保障倍數(shù)10.638.085.50
2010 年，公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率均保持相對穩(wěn)定。公司流動(dòng)比率、速動(dòng)比率有所降低，是由于 2010 年下半年化工原材料、棉花價(jià)格上漲，以及合成革基布相對緊張，而公司訂單多，為滿足客戶需求，原材料存貨有所增加所致。公司資產(chǎn)負(fù)債率適中，與同行業(yè)工業(yè)企業(yè)相比處于合適水平。
雖然公司流動(dòng)比率、速動(dòng)比率相對偏低，存在一定的短期償債壓力，但是公司經(jīng)營狀況良好，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率以及總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率水平較高，在存貨增加 5170.27 萬元、固定資產(chǎn)投資 8475.91 萬元的情況下，期末貨幣資金達(dá)18728.41 萬元，反較上年增加 3677.78 萬元，貨款回收情況良好，資產(chǎn)運(yùn)營效率較高，利息保障倍數(shù)持續(xù)提高，為公司償付債務(wù)提供了資金保障。
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五、公司 2010 年度主要費(fèi)用開支情況
單位：萬元
增減
項(xiàng)目2010 年度2009 年度
+、-%
銷售費(fèi)用2541.962122.14419.8219.78
管理費(fèi)用9035.086872.362162.7231.47
財(cái)務(wù)費(fèi)用1225.911026.93198.9819.38
1、2010 年銷售費(fèi)用增加 419.82 萬元，主要原因是職工薪酬以及運(yùn)輸費(fèi)等費(fèi)用項(xiàng)目支出增加所致，職工薪酬增加 184.91 萬元，是由于經(jīng)濟(jì)效益增長兌現(xiàn)績效工資增加所致;運(yùn)輸費(fèi)增加 238.78 萬元，是由于規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)銷量增加，費(fèi)用相應(yīng)增加所致;宣傳費(fèi)增加 49.63 萬元，是由于公司加大產(chǎn)品宣傳力度，增加廣告費(fèi)用所致。銷售費(fèi)用雖有增長但低于產(chǎn)銷量和營業(yè)收入的增長，費(fèi)用控制較好。
2、2010 年的管理費(fèi)用較 2009 年增加 2162.72 萬元，主要原因是研發(fā)投入增加所致。一是公司是高新技術(shù)企業(yè)，本年繼續(xù)加大開發(fā)力度，本期在“管理費(fèi)用”中核算的研發(fā)投入 4041.72 萬元，占管理費(fèi)用的 44.73%，較上年增加 710.71 萬元，增長 21.34%;二是公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，管理人員增加，社保基數(shù)提高，從而工資和社保費(fèi)用、辦公等管理費(fèi)用增長。
3、2010 年財(cái)務(wù)費(fèi)用較 2009 年增加的主要原因是流動(dòng)資金需求增加，貸款利息支出及貸款管理費(fèi)用增加所致。
六、2010 年度現(xiàn)金流量情況
單位：萬元
增減
項(xiàng)目2010 年度2009 年度
+、-%
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
8720.9112567.62-3846.71-30.61
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-8475.83-9705.731229.912.67
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3630.1926.672703.43291.74
匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響-58.39-87.4429.0533.22
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額3816.793701.12115.673.13
公司 2009、2010 年經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額合計(jì) 21288.53 萬元，遠(yuǎn)超過同期凈利潤累計(jì)值 12852.18 萬元。反映公司經(jīng)營穩(wěn)定，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制較好，經(jīng)營活動(dòng)獲取現(xiàn)金的能力較強(qiáng)。
1、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量增減額為負(fù)值，主要是公司存貨增加 5，170.27 萬元所致。
2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負(fù)值，主要公司是 2010 年公司技改及安利工業(yè)(文章來源本站)園投入現(xiàn)金 8475.91 萬元。
3、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加，主要是公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，新增流動(dòng)資金，銀行借款增加所致。
七、公司會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)政策更正的原因及影響
1、會(huì)計(jì)政策變更：未發(fā)生會(huì)計(jì)政策變更。
2、會(huì)計(jì)估計(jì)變更：未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更。
3、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正：公司未發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。
安徽安利合成革股份有限公司
董事會(huì)
二〇一一年六月三日
